Штраф за незаконную торговлю в Instagram без ИП в Беларуси
Проверено редакцией Nalo 03.09.2026 по первоисточникам
Нашли ошибку?Содержание статьи (6 разделов)
Продажа товаров или услуг через Instagram, Telegram или другие соцсети — это предпринимательство, если вы делаете это регулярно и ради дохода. Чтобы всё было по закону, нужно зарегистрироваться как ИП или самозанятый (плательщик налога на профессиональный доход). Если проигнорировать, готовьтесь к крупному штрафу и требованиям от налоговой.
Актуально на 03.09.2026.
Что именно считается незаконной торговлей и где есть лазейки#
Всё упирается в два момента: систематичность и цель заработать. Постоянно выкладываете товары, принимаете заказы и получаете за это деньги? Это и есть предпринимательство.
Чем занимаетесь — пора регистрировать ИП:
- Регулярно продаёте handmade: свечи, украшения, вязаные вещи.
- Перепродаёте новые или б/у товары: одежду, обувь, технику, косметику.
- Оказываете платные услуги: маникюр на дому, репетиторство по Zoom, фотосессии.
- Ведёте платные курсы или монетизируете блог.
- Занимаетесь партнёрскими продажами (dropshipping, партнёрки с доходом).
Когда можно обойтись без регистрации:
- Разово продали свой старый диван или детскую коляску.
- Случайно реализовали одну вещь, сделанную «для души».
- Получаете подарки или спонсорскую помощь, не обязуясь ничего продавать взамен.
Какой штраф светит за торговлю без ИП#
Ответственность наступает по статье 12.7 КоАП РБ — «Осуществление предпринимательской деятельности без государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя».
| Нарушение | Статья КоАП | Размер штрафа (в базовых величинах) | Размер штрафа в рублях (1 БВ = 45 руб.) |
|---|---|---|---|
| Попались впервые | ч. 1 ст. 12.7 | от 5 до 50 | от 225 до 2 250 |
| Попались повторно за год | ч. 2 ст. 12.7 | от 20 до 100 | от 900 до 4 500 |
Справка: Одна базовая величина в 2026 году — это 45 рублей (Постановление Совета Министров №651 от 20.11.2025). Конкретную сумму штрафа определит суд, глядя на масштабы вашего дела, размер дохода и прочие обстоятельства.
Прикинем штраф на примере
Ситуация: Полгода продавали в Instagram hand-made игрушки, выручили около 3 000 рублей. Налоговая вас вычислила, суд признал нарушение.
Что будет: Суд может выписать штраф, скажем, в 15 базовых величин. 15 БВ * 45 руб. = 675 рублей. Но это только по административке. Дальше налоговая насчитает все неуплаченные налоги и пени (об этом ниже).
Штраф — это ещё цветочки. Доначисление налогов — вот где ягодки#
Штраф по КоАП — не конец истории. Налоговая имеет полное право проверить вас и доначислить налоги за весь период незаконной деятельности. Правда, не больше чем за три года до года, когда вас поймали.
Что нацепляют:
- Подоходный налог: Со всей выявленной выручки по ставке 20% (пункт 3 статьи 214 Налогового кодекса РБ).
- Пеня: За каждый день просрочки, начиная с даты, когда налог должен был быть уплачен. Ставка пени — 1/360 ставки рефинансирования Нацбанка на тот момент (ст. 66 НК РБ).
- Штрафные санкции: Плюс ещё 25% от суммы неуплаченного налога (ст. 66 НК РБ).
Считаем на реальных цифрах
Данные: За 2025 год выручка от продаж в Instagram вышла 10 000 рублей. Вас раскрыли в 2026 году.
- Подоходный налог (20%): 10 000 руб. * 20% = 2 000 руб.
- Штрафные санкции (25% от налога): 2 000 руб. * 25% = 500 руб.
- Пени: Допустим, налог нужно было заплатить до 22 апреля 2026, а вы платите в ноябре. Просрочка ~200 дней. При ставке рефинансирования 10% (0,1) считаем: (2 000 руб. * 0,1 / 360) * 200 дней ≈ 111 руб.
- Административный штраф (например, 10 БВ): 10 * 45 руб. = 450 руб.
Итого платёж только за 2025 год: 2 000 + 500 + 111 + 450 = 3 061 рубль. И это при довольно скромной выручке.
Вас привлекли к ответственности. Что делать?#
Показать: Вас привлекли к ответственности. Что дела…
- Не прячьте голову в песок. Если пришло постановление о штрафе или требование из налоговой — это официально. Не заплатите вовремя — будет новый штраф или даже арест.
- Гляньте на сроки. На добровольную уплату административного штрафа даётся 30 дней со дня, когда постановление вступило в силу (часть 1 статьи 14.7 ПИКоАП).
- Оплатите штраф. Реквизиты есть в постановлении. Квитанцию сохраните.
- Если требует налоговая: Предоставьте данные о доходах и расходах, какие есть. Сотрудничество может немного смягчить удар. Подумайте о регистрации ИП или самозанятого, чтобы больше не нарушать.
- Можно обжаловать. Не согласны с постановлением? Обжалуйте в вышестоящий орган или в суд. У вас есть 10 дней с момента получения копии.
Как выйти из тени: ИП или самозанятость#
Хотите торговать в Instagram легально? Выбирайте одну из двух форм.
| Критерий | Индивидуальный предприниматель (ИП) | Самозанятый (плательщик налога на профессиональный доход - НПД) |
|---|---|---|
| Регистрация | Через нотариуса или портал ЕГР. Госпошлина 0,5 БВ (22,50 руб.), через электронную подачу — бесплатно (Портал ЕГР). | Проще: через приложение «Мой налог» или сайт nalog.gov.by. Без пошлины. |
| Налоговая система | Общая система (ОСН): Платите подоходный налог с доходов (20%) за вычетом профессионального вычета. УСН для ИП уже нет с 01.01.2023 (НК РБ). | Налог на профессиональный доход (НПД): Ставка 10% со всего полученного дохода (вычетов нет) (Раздел о НПД на nalog.gov.by). |
| Проф. вычет | 20% от дохода без подтверждения расходов (п.10 ст.205 НК) либо фактические расходы. | Не положен. Налоговая база — весь ваш доход. |
| Виды деятельности | Почти любые, кроме закрытого списка (Постановление Совмина №457 от 28.06.2024). | Список ограничен. Розничная торговля через интернет в него НЕ ПОПАДАЕТ (См. перечень на nalog.gov.by). |
| Главное ограничение | Для онлайн-торговли ограничений по видам нет. | Не подходит для продажи товаров. Только для услуг: консультации, обучение, творчество. |
Простой расчёт для ИП
Вы оформили ИП и продаёте свечи. За квартал выручка — 8 000 рублей.
- Доход: 8 000 руб.
- Профессиональный вычет (20% без документов): 8 000 руб. * 20% = 1 600 руб.
- Налоговая база: 8 000 – 1 600 = 6 400 руб.
- Авансовый платёж подоходного налога (20%): 6 400 руб. * 20% = 1 280 руб.
Эти деньги нужно будет перечислить до 22-го числа месяца, следующего за кварталом.
Откуда информация#
- Процессуально-исполнительный кодекс Республики Беларусь об административных правонарушениях (Статья 12.7)
- Налоговый кодекс Республики Беларусь (Особенная часть)
- Постановление Совета Министров №651 от 20.11.2025 (О базовой величине)
- Портал Единого государственного реестра (ЕГР) — регистрация ИП
- Информация о налоге на профессиональный доход (НПД) на сайте МНС
Это справочный материал, а не юридическая консультация. Актуальность всегда проверяйте по ссылкам на первоисточники.